由于郭偉老師曾就職于稅務(wù)局，并在二十九歲（1992年）任某地主管業(yè)務(wù)的稅務(wù)局長(zhǎng)，所以，“實(shí)戰(zhàn)性、實(shí)用性”是貫穿課程的全部。課程的三大亮點(diǎn)：一是、分析涉稅政策出臺(tái)的背景及如何運(yùn)用，而不是“讀文件”；二是、把發(fā)生在其它公司或媒體關(guān)注的涉稅案例，用通俗易懂的語言（畫面）進(jìn)行講解，不是新聞播報(bào)式的只讀不分析；三是、把自己對(duì)客戶的高端稅務(wù)顧問服務(wù)、稅務(wù)危機(jī)處理經(jīng)驗(yàn)在課堂上進(jìn)行分享。課堂上只負(fù)責(zé)教授如何進(jìn)行涉稅判斷，是能力的提高，并非稅務(wù)掃盲課程。
培訓(xùn)特點(diǎn)
■ 實(shí)戰(zhàn)＋可用：30年精煉節(jié)稅錦囊，拒絕理論、現(xiàn)場(chǎng)答疑、力求實(shí)用。
■ 案例＋生動(dòng)：向百家講壇學(xué)習(xí)，讓稅務(wù)知識(shí)變得有趣，以案說法，通俗易懂。
■ 前瞻＋獨(dú)特：深刻的行業(yè)背景和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，站在專業(yè)領(lǐng)域的最前沿，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)換視角。
培訓(xùn)目標(biāo)
■ 當(dāng)公司面臨稅務(wù)危機(jī)時(shí)，懂得應(yīng)對(duì)的基本思路、方法、順序；
■ 通過對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)敗訴案例的分析，懂得保護(hù)稅務(wù)價(jià)值也是在為公司創(chuàng)造價(jià)值；
■ 懂得公司內(nèi)部（外部）涉稅風(fēng)險(xiǎn)，控制在（降低到）可接受水平的具體范圍；
■ 掌握對(duì)公司費(fèi)用類業(yè)務(wù)如何進(jìn)行節(jié)稅安排。
課程收益
■ 明確企業(yè)和涉稅人員風(fēng)險(xiǎn)，提出針對(duì)應(yīng)對(duì)方案，有效保護(hù)企業(yè)與涉稅崗位自身的利益；
■ 明確稅務(wù)稽查的應(yīng)對(duì)策略，建立稽查應(yīng)對(duì)程序，以降低風(fēng)險(xiǎn)，控制支出；
■ 明確當(dāng)稅務(wù)危機(jī)來臨時(shí)，如何有效的化解危機(jī)，以達(dá)到平衡風(fēng)險(xiǎn)的目的；
課程體系
一、稅制改革對(duì)企業(yè)及個(gè)人財(cái)富觀的挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)
（一）國(guó)家公布的六項(xiàng)稅制改革所帶來的影響
1、完善增值稅制度、推進(jìn)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)；
2、健全消費(fèi)稅制度，促進(jìn)節(jié)能減排和引導(dǎo)合理消費(fèi)；
3、進(jìn)一步推進(jìn)資源稅改革，促進(jìn)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)；
4、研究制定房產(chǎn)保有、交易環(huán)節(jié)稅收改革方案，穩(wěn)步推進(jìn)房產(chǎn)稅改革試點(diǎn)；
5、推進(jìn)城市建設(shè)維護(hù)稅改革；
6、深化環(huán)境保護(hù)稅費(fèi)改革。
（二）國(guó)家今后稅改方面所涉及的稅種及所帶來的影響
遺產(chǎn)稅、個(gè)稅及社保稅（費(fèi)）、遞延稅（與養(yǎng)老相關(guān)）、國(guó)家調(diào)節(jié)高收入的政策……
（三）企業(yè)及員工如何進(jìn)行節(jié)稅應(yīng)對(duì)的幾個(gè)小貼示
1、個(gè)體戶：把與員工的關(guān)系從“雇傭轉(zhuǎn)變成買賣”；
2、小微企業(yè)：如何實(shí)行“部門公司化”；
……
二、稅務(wù)稽查的防范及應(yīng)對(duì)
（一）稅務(wù)機(jī)關(guān)改革對(duì)企業(yè)納稅的影響解析
1、稅務(wù)機(jī)構(gòu)的改革
2、稅務(wù)專管員的逐步取消
3、稅務(wù)信息化的建設(shè)對(duì)企業(yè)納稅的挑戰(zhàn)
4、稅務(wù)對(duì)納稅人監(jiān)管的“抓大、控中、核小”的含義
（二）導(dǎo)致稅務(wù)稽查五大原因及案例解讀
1、領(lǐng)導(dǎo)批示：國(guó)美等稅務(wù)事件深度解析
2、有人舉報(bào)：森馬服飾涉稅務(wù)舉報(bào)事件追蹤分析
3、專項(xiàng)檢查：國(guó)稅總局稽查局請(qǐng)納稅大戶“喝咖啡”的情景回放
4、當(dāng)?shù)鼗椋耗称髽I(yè)“想逃百萬稅，最后多交一倍錢”的涉稅點(diǎn)評(píng)
5、納稅評(píng)估：稅務(wù)獲獎(jiǎng)納稅評(píng)估案例解析
（三）如何做到“不被”稅務(wù)稽查
1、了解稅務(wù)稽查的立案程序；
2、公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)運(yùn)行要正常；
3、要與管理員經(jīng)常溝通了解信息；
4、公司內(nèi)部要安定團(tuán)結(jié)、不內(nèi)訌。
（四）如何做到“不怕”稅務(wù)稽查
1、了解稅務(wù)人員的權(quán)利及稽查方式、程序
2、了解納稅人的權(quán)利與義務(wù)
3、依“法”征、納稅才是硬道理
4、稅務(wù)處罰超越法定時(shí)間時(shí)企業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對(duì)？
5、我對(duì)納稅人“權(quán)利”的相關(guān)規(guī)定的理解與運(yùn)用
6、行政訴訟中、稅務(wù)機(jī)關(guān)敗訴案例及主要原因分析？
三、十二大涉稅熱點(diǎn)稅務(wù)事件獨(dú)家、深度解讀及應(yīng)對(duì)
1、尚德遭遇“慈善門”的涉稅解析
2、銷售商舉報(bào)諾基亞偷稅事件分析
3、森馬服飾上市前被舉報(bào)的稅務(wù)事件分析
4、中石油高管低價(jià)購(gòu)房門事件的涉稅分析
5、陳發(fā)樹股票套現(xiàn)所帶來的涉稅隱患分析
6、武漢網(wǎng)店征稅的三大涉稅爭(zhēng)議點(diǎn)的解析
7、臺(tái)灣藝人林志玲狀告稅務(wù)局涉稅事件分析
8、達(dá)能與娃哈哈之間的稅務(wù)“舉報(bào)門”事件分析
9、長(zhǎng)虹原高管舉報(bào)長(zhǎng)虹虛開增值稅發(fā)票事件分析
10、某企業(yè)“想逃百萬稅，最后多交一倍錢”的涉稅點(diǎn)評(píng)
11、某商場(chǎng)用價(jià)值超過1億元的300塊金磚裝修的節(jié)稅“猜想”
12、石家莊市樂仁堂一攬子股權(quán)轉(zhuǎn)讓納稅3億多元 的涉稅點(diǎn)評(píng)
四、稅前扣除項(xiàng)目的節(jié)稅把握及運(yùn)用技巧
（一）四大法定稅前扣除項(xiàng)目
1、廣告類：如何通過“廣告及宣傳費(fèi)”項(xiàng)目在影視作品中進(jìn)行節(jié)稅安排
2、慈善類：如何運(yùn)用“慈善管道”進(jìn)行節(jié)稅安排；
3、職工福利費(fèi)：扣除范圍與涉稅的把握標(biāo)準(zhǔn)？如何進(jìn)行節(jié)稅安排？
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)：具體內(nèi)容？稅務(wù)管理的具體要求？如何進(jìn)行節(jié)稅安排？
（二）三大費(fèi)用扣除項(xiàng)目
1、裝修類：如何通過“古董、字畫”在裝修中進(jìn)行節(jié)稅運(yùn)用
2、品牌類：如何通過品牌使用費(fèi)進(jìn)行利潤(rùn)轉(zhuǎn)移、并發(fā)到節(jié)稅目的
3、推廣費(fèi)類：如何與關(guān)聯(lián)公司之間進(jìn)行合作達(dá)到節(jié)稅目的
（三）二大公司重要涉稅崗位
1、公司股東：與公司之間資金往來的如何進(jìn)行節(jié)稅安排
2、銷售人員：薪酬體系節(jié)稅安排的經(jīng)驗(yàn)分享
（四）一大“秘密”資金賬戶的節(jié)稅建立和使用
1、幾個(gè)可供借鑒的小故事的點(diǎn)評(píng)分析
2、部分跨國(guó)公司秘密資金賬戶的建立與運(yùn)用分析
3、高價(jià)茶葉如何成為“雅賄”的中間工具涉稅分析
4、IBM在華賄賂細(xì)節(jié)曝光，旅行社成行賄中間工具的分析點(diǎn)評(píng)
五、發(fā)票類涉稅政策要點(diǎn)解析
（一）財(cái)務(wù)人員如何規(guī)避發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)？
1、稅務(wù)稽查涉及發(fā)票部分的內(nèi)容講解
2、企業(yè)取得什么樣的憑證才能在稅前扣除？
3、稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查假發(fā)票的處理過程相關(guān)問題解析？
4、如何正確理解、把握成本費(fèi)用扣除的整體要求“
5、發(fā)票能夠稅前扣除所要具備的的三大要素？四個(gè)特征是？
6、企業(yè)的“會(huì)議費(fèi)、餐費(fèi)、辦公用品、傭金、手續(xù)費(fèi)”項(xiàng)目的涉稅分析
7、發(fā)票管理辦法、企業(yè)所得稅法、稅收征管法等對(duì)發(fā)票的不同規(guī)定解析？
……
（二）精選的與發(fā)票有關(guān)的若干政策、業(yè)務(wù)問題解析
1、跨期發(fā)票如何做到稅前扣除？
2、賠償金、違約金的節(jié)稅運(yùn)用？
3、成本費(fèi)用稅前列與發(fā)票的關(guān)系？
4、稅前扣除的有效憑證與發(fā)票的聯(lián)系與區(qū)別？
5、沒有發(fā)票，也是可以稅前扣除的政策解讀
6、法院判決書是否可以作為合法的扣稅憑證？
7、員工出國(guó)考察取得國(guó)外票據(jù)稅前扣除的把握？
8、企業(yè)自辦食堂購(gòu)買蔬菜沒有發(fā)票，該如何處理？
9、哪些發(fā)票為不合規(guī)發(fā)票，特殊情況無法取得發(fā)票如何處理？
……
六、稅務(wù)MBA實(shí)戰(zhàn)課堂
（一）我的工作經(jīng)驗(yàn)分享
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)中的禮品費(fèi)個(gè)稅的規(guī)劃？
2、我對(duì)公司投融資過程中稅務(wù)元素的理解
3、如何從三個(gè)方面考慮設(shè)計(jì)合理的福利節(jié)稅結(jié)構(gòu)
4、我對(duì)如何有效運(yùn)用國(guó)內(nèi)中介機(jī)構(gòu)為公司服務(wù)的理解
5、在選擇及運(yùn)用節(jié)稅工具時(shí)，需同時(shí)關(guān)注的四個(gè)方面分析？
6、企業(yè)實(shí)施其他不具有合理商業(yè)目的的安排涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及案例解析
（二）“四大涉稅崗位”薪酬體系的節(jié)稅規(guī)劃與安排（注：股東、高管、銷售人員、全體員工）
1、交通及通訊費(fèi)用
2、通過注冊(cè)公司的籌劃
3、通過勞務(wù)報(bào)酬項(xiàng)目的籌劃
4、通過公司與居家費(fèi)用的混合使用
5、通過公司公關(guān)費(fèi)用的“巧妙”安排
6、通過出差與獎(jiǎng)勵(lì)旅游費(fèi)用的混合使用
7、通過公司、個(gè)人費(fèi)用項(xiàng)目合理轉(zhuǎn)換的籌劃
8、通過工資薪金福利化、減少名義工資的籌劃
9、提供外包服務(wù)在人力成本中的節(jié)稅規(guī)劃與安排
10、通過在住房、電腦、汽手機(jī)等實(shí)物方面的籌劃
11、通過在稅種、納稅人的身份、 減少計(jì)稅依據(jù)方面的籌劃
12、通過銷售活動(dòng)過程中推廣費(fèi)用、接待費(fèi)用、銷售提成的節(jié)稅規(guī)劃與安排
13、通過員工交通、餐飲、工會(huì)、保險(xiǎn)、住房、旅游、股權(quán)激勵(lì)、年終獎(jiǎng)發(fā)放
七、公司防控風(fēng)險(xiǎn)的稅務(wù)管理體系的建立與運(yùn)用
（一）精選的稅務(wù)案例解析
1、達(dá)能與娃哈哈之間的稅務(wù)舉報(bào)門事件點(diǎn)評(píng)
2、長(zhǎng)虹原高管舉報(bào)長(zhǎng)虹虛開增值稅發(fā)票事件
3、公司無過錯(cuò)取得發(fā)票如何追繳損失的經(jīng)驗(yàn)分享
（二）公司涉稅崗位所面臨的六大挑戰(zhàn)及應(yīng)對(duì)
新政出臺(tái)；發(fā)票管理；政策運(yùn)用；損失備案；納稅評(píng)估；責(zé)任認(rèn)定
（三）公司防控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)體系的建立與運(yùn)用
1、公司稅務(wù)策略的選擇
2、公司內(nèi)部稅務(wù)管理的趨勢(shì)
3、稅務(wù)計(jì)劃與企業(yè)總體戰(zhàn)略該如何對(duì)應(yīng)？
4、執(zhí)行稅務(wù)管理應(yīng)包括的八大要點(diǎn)
5、國(guó)內(nèi)領(lǐng)先公司值得借鑒的稅務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)分享
八、公司投融資的節(jié)稅規(guī)劃與安排
1、并購(gòu)的相關(guān)知識(shí)
2、并購(gòu)涉及到相關(guān)政策解讀
3、擬上市公司“稅變”會(huì)隨時(shí)發(fā)生
4、上市過程中稅務(wù)考量的重要性
5、國(guó)際“六大”避稅島的情況
九、營(yíng)業(yè)稅改征增值稅政策、法規(guī)、業(yè)務(wù)操作指南
（一）營(yíng)改增基本法規(guī)解讀
1、增值稅基本原理、鏈條、運(yùn)算過程的整體描述
2、用案例解讀增值稅計(jì)算公式
3、收入類、銷項(xiàng)稅額類、進(jìn)項(xiàng)稅額類、不得抵扣類的理解
（二）上海等四個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)先城市相關(guān)文件解讀
（三）精選的營(yíng)改增重點(diǎn)政策解讀
1、應(yīng)付未付款項(xiàng)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？
2、被作為贈(zèng)品的展品增值稅的安排？
3、增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的把握標(biāo)準(zhǔn)？
4、租賃戶外廣告位記租賃費(fèi)還是廣告費(fèi) ？
5、關(guān)于固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣問題的把握標(biāo)準(zhǔn)？
6、關(guān)于納稅人資產(chǎn)重組有關(guān)增值稅問題的解析
7、加油站銷售加油卡只開具普通發(fā)票的行為是否正確？
8、商場(chǎng)向供貨商收取的進(jìn)場(chǎng)費(fèi)等部分費(fèi)用納稅的安排？
9、企業(yè)購(gòu)進(jìn)一批防暑降溫用的白糖、茶葉、水的增值稅抵扣？
……
（四）如何應(yīng)對(duì)營(yíng)改增的經(jīng)驗(yàn)分享
1、如何準(zhǔn)確完成政策類文件的學(xué)習(xí)、理解、貫徹、執(zhí)行的全過程
2、如何做好在某個(gè)“節(jié)點(diǎn)”進(jìn)行提前性的業(yè)務(wù)安排，，實(shí)現(xiàn)稅務(wù)收益最大化
3、如何與上下游合作伙伴進(jìn)行節(jié)稅業(yè)務(wù)的配套、整合
4、企業(yè)涉稅崗位可能面臨的挑戰(zhàn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)
說明：本課程由九大模塊組成。每個(gè)部分可安排1—3個(gè)小時(shí)的課程，具體授課內(nèi)容、課題可根據(jù)機(jī)構(gòu)或?qū)W員（行業(yè)、屬性）的情況、要求進(jìn)行調(diào)整。
培訓(xùn)對(duì)象（學(xué)員應(yīng)不低于如下層次）
■企業(yè)董事長(zhǎng)、ＣＥＯ、總裁、副總裁、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、ＣＦＯ、財(cái)務(wù)總監(jiān)
