財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的基礎(chǔ)性工作，它主要包括營(yíng)業(yè)額預(yù)測(cè)、試算報(bào)表、資產(chǎn)需要量、籌資需要量、追加變量、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等。

　　（一） 營(yíng)業(yè)額預(yù)測(cè)是進(jìn)行工作的起點(diǎn)和基礎(chǔ)。

　?。ǘ?試算報(bào)表。預(yù)算匯總法：必須與其他預(yù)算同步進(jìn)行。銷(xiāo)售百分比法：區(qū)別變動(dòng)科目與非變動(dòng)科目。試算利潤(rùn)表：注意所得稅項(xiàng)目為估算數(shù)。試算現(xiàn)金流量表：同現(xiàn)金預(yù)算。

　　（三） 資產(chǎn)需要量=資本性支出+凈營(yíng)運(yùn)資本支出

　?。ㄋ模?籌資需要量。采用定性預(yù)測(cè)法、比率預(yù)測(cè)法、資金習(xí)性預(yù)測(cè)法、回歸直線(xiàn)法、高低點(diǎn)法。

　?。ㄎ澹?追加變量實(shí)現(xiàn)預(yù)算報(bào)表之間的協(xié)調(diào)。