培訓(xùn)對象:財務(wù)經(jīng)理及財務(wù)骨干
培訓(xùn)目標(biāo):了解公司運營機制和流程,滿足業(yè)務(wù)需求,提高財務(wù)人員溝通協(xié)調(diào)能力,進而提升財務(wù)管理的整體水平;
培訓(xùn)內(nèi)容: 預(yù)算管理模塊、營運資金管理模塊、、財務(wù)分析模塊、內(nèi)控風(fēng)險管理模塊及涉稅管理知識等方面知識
培訓(xùn)方式:現(xiàn)場講解與學(xué)員互動、案例分析與問題答疑等形式
一、 預(yù)算管理模塊
企業(yè)全面預(yù)算管理與控制
以公司整體經(jīng)營目標(biāo)為基礎(chǔ)的預(yù)算,已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的管理手段,在公司的經(jīng)營管理中起著目標(biāo)激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。培訓(xùn)講師將通過大量的案例分析與實例演練,為學(xué)員展示一個系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理體系,幫助學(xué)員了解如何編制合理的預(yù)算,如何使預(yù)算得到有效的實施,充分運用預(yù)算這一管理工具控制公司的整體運作。
培訓(xùn)收益
認(rèn)識預(yù)算對于公司經(jīng)營管理的重要性
了解預(yù)算編制方法
理解并構(gòu)建適合自己公司的預(yù)算管理體系
協(xié)調(diào)需求與資源的矛盾
掌握跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法
學(xué)會通過預(yù)算管理對公司經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評
通過預(yù)算管理真正提高公司效益
課程大綱
企業(yè)為什么要進行全面預(yù)算管理與控制?
什么是有效的控制?
全面預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來什么?
預(yù)算在企業(yè)運營過程中的角色
一著名企業(yè)實施預(yù)算管理前后的轉(zhuǎn)變
有效的預(yù)算控制體系應(yīng)該是怎樣的?
從傳統(tǒng)的財務(wù)預(yù)算到全面預(yù)算管理
全員參與的預(yù)算管理
怎樣編制預(yù)算
預(yù)算編制的流程和邏輯
預(yù)算編制指南的準(zhǔn)備
關(guān)鍵預(yù)算的編制方法
經(jīng)濟波動對預(yù)算目標(biāo)的影響
收入預(yù)測方法及銷售費用預(yù)算
管理預(yù)算的編制要領(lǐng)
資金預(yù)算的編制要領(lǐng)
從需求分析開始的預(yù)算編制方法:零基預(yù)算
預(yù)算的原則性與靈活性
在不可控因素出現(xiàn)時如何調(diào)整預(yù)算
預(yù)算偏差度的設(shè)定原則
預(yù)算編制的管理
什么類型的預(yù)算最適合本公司?
將預(yù)算當(dāng)作項目管理——如何管理
各部門人員角色定位——責(zé)任劃分
各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
編制過程中的常見問題分析
如何讓預(yù)算得到有效的執(zhí)行?
預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)?
怎樣編制預(yù)算才能帶來預(yù)算的有效執(zhí)行?
有效的制度、流程、執(zhí)行方法——預(yù)算執(zhí)行的有利保障
外部經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化,如何及時調(diào)整行動?
利用預(yù)算控制成本費用的關(guān)鍵點
如何通過制度、流程管理減少預(yù)算外項目的發(fā)生
預(yù)算信息系統(tǒng)管理
預(yù)算執(zhí)行中常見行為剖析
預(yù)算的跟蹤
預(yù)算總結(jié)會議
對預(yù)算執(zhí)行的分析與調(diào)查,包括
差異分析的重點和方法
如何使用儀表板及時跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況
如何建立有效的預(yù)算跟蹤體系
收入、成本費用預(yù)算的自動跟蹤表格
預(yù)算的考核
二、 資金管理模塊
現(xiàn)金流量與營運資本管理
現(xiàn)金流量管理水平往往是企業(yè)存亡的決定要素!很多企業(yè)的營運危機也是源于現(xiàn)金流量管理的不善!當(dāng)經(jīng)濟危機來襲,資金周轉(zhuǎn)危機是企業(yè)關(guān)門破產(chǎn)的直接導(dǎo)火索!因此,現(xiàn)金流量及與其密切相連的營運資本管理對企業(yè)來說是至關(guān)重要的。這門課程將為
你提供現(xiàn)金流量和營運資本管理的方法和技術(shù),充分理解怎樣才能把握好 “現(xiàn)金為王”。
培訓(xùn)收益
了解現(xiàn)金流量為企業(yè)命脈的原因
掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法
提升預(yù)測未來現(xiàn)金流量的能力
學(xué)會建立自己公司的現(xiàn)金流量管理機制
在不同的經(jīng)濟環(huán)境下,企業(yè)管理現(xiàn)金的側(cè)重點
課程大綱
現(xiàn)金流量在企業(yè)財務(wù)管理中的重要性
企業(yè)財務(wù)運作的大框架
現(xiàn)金管理與企業(yè)財務(wù)運作的關(guān)系
現(xiàn)金流量的評估價值——股東、經(jīng)營者、債權(quán)人
現(xiàn)金流量管理與營運資本分析
營運資本分析
企業(yè)5大資金周轉(zhuǎn)危機原因分析與解決對策
發(fā)展危機
管理危機
財務(wù)決策失誤
利潤危機
銷售危機
營運資本管理中常見錯誤解析
企業(yè)現(xiàn)金流入管理
信用管理對現(xiàn)金流入的影響
銀行融資的現(xiàn)金流入管理
資本金投入、投資收益等的現(xiàn)金流入管理
企業(yè)現(xiàn)金流出管理
銀行結(jié)算體系與結(jié)算工具:期限、風(fēng)險、限制…
銀行關(guān)系及帳戶管理
日常各種現(xiàn)金流出的管理
現(xiàn)金流量的量化計算
經(jīng)營活動、投資活動、融資活動現(xiàn)金流量的計算
分析企業(yè)償債能力
自由現(xiàn)金流量計算與分析
分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量中存在的問題
準(zhǔn)確預(yù)測未來現(xiàn)金流量
戰(zhàn)略及投資現(xiàn)金流規(guī)劃
最佳現(xiàn)金持有量預(yù)測
企業(yè)經(jīng)營管理中的現(xiàn)金流量預(yù)算——年度、季度、月度、周、日
現(xiàn)金流量預(yù)算編制
三、 財務(wù)分析模塊
公司財務(wù)分析
怎樣整合、提煉大量的財務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營的優(yōu)劣所在?怎樣通過財務(wù)分析發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并防范風(fēng)險?怎樣通過財務(wù)分析為決策者提供更有效的參考依據(jù)財務(wù)支持?怎樣將生硬的財務(wù)數(shù)據(jù),清晰直觀地表達(dá)出來,讓使用者一目了然?經(jīng)濟危機時期,公司財務(wù)分析的重點需要做哪些調(diào)整?合理、高效的財務(wù)分析思路和方法,是企業(yè)提高管理和決策水平、防范運作風(fēng)險的重要途徑,并將使你的工作事半功倍
培訓(xùn)收益
掌握公司財務(wù)分析的有效方法和工具,發(fā)現(xiàn)企業(yè)運作中的優(yōu)劣所在。
量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù),并結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略,為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持。
找到企業(yè)運營的高風(fēng)險區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險的有效方法
擺脫數(shù)字和框架的束縛,跳出財務(wù)來看財務(wù),從全新的角度審視和重整自身工作
有效改善與其它部門的溝通
課程大綱
引言
企業(yè)財務(wù)分析的核心思路
1個起點:市場
3大方面的運作:花錢、占用錢、占用誰的錢
2大結(jié)果:風(fēng)險和回報的平衡
對經(jīng)營活動分析的理解
經(jīng)營活動分析的作用
經(jīng)營活動分析的原則與要點
經(jīng)營活動分析常用的方法
財務(wù)比率分析方法——有效提升管理效率、控制經(jīng)營風(fēng)險
企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)的管理含義
通過財務(wù)比率分析并改善企業(yè)運作
信用控制指標(biāo):信用風(fēng)險控制與銷售拓展
存貨控制指標(biāo):存貨的管理
財務(wù)杠桿——負(fù)債經(jīng)營的效率及風(fēng)險控制
不同利潤層次的決策作用
財務(wù)報表綜合解讀:綜合運用財務(wù)指標(biāo)透視公司運作
股東回報系統(tǒng)的6環(huán)分解
利潤回報:少花錢,多賺錢!
加速周轉(zhuǎn):少占用錢,多收錢!
融資策略:占用誰的錢?
利息成本:占用銀行錢的成本!
四、 內(nèi)控、審計風(fēng)險管理模塊
內(nèi)部審計
在經(jīng)濟危機、“剩者為王”的大背景之下,企業(yè)更希望通過重新梳理運作流程、發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)流程漏洞、項目管理漏洞、內(nèi)部控制管理漏洞等,從而節(jié)約成本、增加效益、提高企業(yè)的抗風(fēng)險能力,在內(nèi)部找到走出困境的方法。用全新的內(nèi)部審計的理念和方法,發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)流程漏洞、項目管理漏洞、內(nèi)部控制管理漏洞等,梳理企業(yè)的運作流程,找到企業(yè)經(jīng)營不理想的根本所在。幫助內(nèi)審人員真正實現(xiàn)企業(yè)所有者、管理層可以信任的“管家婆”的功能,在風(fēng)險、問題未來臨之前,就預(yù)先指出制度的疏漏,避免更大的損失出現(xiàn)。從新的視角重新審視現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計操作的全部流程,通過對大量的審計項目的真實工作記錄進行提煉,點明內(nèi)部審計的實質(zhì)、掌握內(nèi)部審計的方法與技巧。以案說法,讓枯燥的審計知識、方法與技巧鮮活展現(xiàn),使初學(xué)者得到啟發(fā),理解到“兵無常勢,水無常形”,針對不同的審計對象,有不同的審計方法,能在較短的時間內(nèi)掌握審計技能,并為已有一定經(jīng)驗的審計人員的提供更加廣闊的思路和更高層次的理解。
培訓(xùn)收益
學(xué)會如何建立一支有效的、有戰(zhàn)斗力的內(nèi)部審計團隊
跳出原來混亂無章的工作狀態(tài)、建立科學(xué)先進的審計流程,重新審視和重整自己的工作
學(xué)會從新的視角解讀不同的審計技巧與應(yīng)用
學(xué)會成為一個讓員工敬重、各部門感激、領(lǐng)導(dǎo)信任的優(yōu)秀內(nèi)審人員
學(xué)會在實務(wù)中,如何“小題大做”、“順藤摸瓜”找到問題的關(guān)鍵
課程大綱
引言:
解開你對內(nèi)審的困惑、解除你工作的無力感
與內(nèi)審有關(guān)的要點
如何快速的建立一支有效的內(nèi)審團隊
內(nèi)審部門該處于的組織結(jié)構(gòu)
內(nèi)審成員需要具備的才能
內(nèi)部審計部門的工作范圍、重點以及作用與功效
內(nèi)審的程序與實用文書
重新審視內(nèi)審的流程
介紹各階段過程的常用文書與表格
內(nèi)審的技術(shù)方法與實戰(zhàn)技巧
審查書面資料的方法
順查法與逆查法
詳查法與抽查法
綜合運用,能查出“小金庫”
客觀實物證實方法
盤點、調(diào)節(jié)、鑒定
找到虛增庫存價值,調(diào)節(jié)利潤的證據(jù)
審計調(diào)查方法
觀察、詢問、函證、調(diào)查表
創(chuàng)造互相理解的氛圍
學(xué)會傾聽的技巧
“快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵
別被被審計對象牽著走
審計抽樣方法
分析性復(fù)核方法
內(nèi)部控制符合性測試
實務(wù)指導(dǎo)
如何做個“啄木鳥”、讓壞人做不出壞事,只能做好事——內(nèi)部控制制度審計
如何抓出藏在桌下的黑金--財務(wù)收支審計
如何判斷“功臣”與“逆賊”--經(jīng)濟責(zé)任審計
五、 培訓(xùn)成果總結(jié),問題交流
培訓(xùn)時長:3天