如何確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果？
    如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性？
    如何保證企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)？。。。
    為了實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的上述目標(biāo)，企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制體系。但什么是有效的內(nèi)部控制體系？如何建立、評(píng)價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制？這已日益成為困擾大多數(shù)企業(yè)的一個(gè)問題。
    隨著社會(huì)法制化的推進(jìn)及企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)只有建立、健全并執(zhí)行行之有效的內(nèi)部控制體系，才能夠獲得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，做到基業(yè)長(zhǎng)青。

培訓(xùn)收益

· 掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、職業(yè)舞弊及內(nèi)部審計(jì)等理論

· 掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)

· 提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境

· 明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)

通過(guò)企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法，學(xué)會(huì)從新的視角解讀不同的審計(jì)技巧與應(yīng)用

學(xué)會(huì)成為一個(gè)讓員工敬重、各部門感激、領(lǐng)導(dǎo)信任的優(yōu)秀內(nèi)審人員

學(xué)會(huì)在實(shí)務(wù)中，如何“小題大做”、“順藤摸瓜”找到問題的關(guān)鍵

培訓(xùn)對(duì)象

· 財(cái)務(wù)總監(jiān)及公司高級(jí)管理人員

· 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員

· 財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員

課程大綱

· 引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析

· 對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹

· 什么是真正的“內(nèi)部”？

· 什么是有效的“控制”？

· 預(yù)算管理是不是一種控制？

· 內(nèi)部控制的定義

· 企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念

· 內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它

· 控制環(huán)境

· 何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)

· 如何建立良好的控制環(huán)境

· 內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)-風(fēng)險(xiǎn)管理

· 風(fēng)險(xiǎn)地圖

· 針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策？

· 風(fēng)險(xiǎn)管理-使企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的法寶

· 危機(jī)管理的金科玉律

· 內(nèi)部控制活動(dòng)

· 常見的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些

· 如何做到職責(zé)分離？

· IT總體控制

· 預(yù)防性控制和檢查性控制

· 穿行測(cè)試在內(nèi)控中的應(yīng)用

· 海爾內(nèi)控案例介紹

· 內(nèi)控的建立和執(zhí)行

· 企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門？

· 內(nèi)控人員到底是做什么的？

· 內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段

· 如何確定和分解目標(biāo)

· 如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

· 如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述

· 內(nèi)部控制的原則

· 內(nèi)部控制的分類

· 內(nèi)部控制的手段

· 內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)-執(zhí)行-評(píng)價(jià)-改進(jìn)優(yōu)化

· 如何有效執(zhí)行內(nèi)控

· 如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估

· 內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)

· 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)注意的問題

· 內(nèi)部審計(jì)簡(jiǎn)介

· 內(nèi)部審計(jì)-是管理者的耳目還是？

· 內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰(shuí)報(bào)告？

· 內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制

· 內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧

· 審查書面資料的方法

· 順查法與逆查法

· 詳查法與抽查法

· 綜合運(yùn)用，能查出“小金庫(kù)”

· 客觀實(shí)物證實(shí)方法

· 盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定

· 找到虛增庫(kù)存價(jià)值，調(diào)節(jié)利潤(rùn)的證據(jù)

· 審計(jì)調(diào)查方法

· 觀察、詢問、函證、調(diào)查表

· 創(chuàng)造互相理解的氛圍

· 學(xué)會(huì)傾聽的技巧

· “快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵

· 別被被審計(jì)對(duì)象牽著走

· 審計(jì)抽樣方法

· 分析性復(fù)核方法

· 內(nèi)部控制符合性測(cè)試

· 實(shí)務(wù)指導(dǎo)

· 如何做個(gè)“啄木鳥”、讓壞人做不出壞事，

· ----------只能做好事——內(nèi)部控制制度審計(jì)

· 如何抓出藏在桌下的黑金--財(cái)務(wù)收支審計(jì)

· 魔鬼藏在細(xì)節(jié)中

· 如何判斷“功臣”與“逆賊”--經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

· 海爾全流程的內(nèi)控案例解析

培訓(xùn)成果總結(jié)，問題交流