首先，要保證有充足的資金來滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營的需求。其次，保證資金高效率的使用，要通過增加現(xiàn)金流入和控制現(xiàn)金流出來取得維持日常生產(chǎn)經(jīng)營和擴大再生產(chǎn)所需的資金。再次，降低現(xiàn)金流動過程中的風(fēng)險，準(zhǔn)確預(yù)測資金收回和支付的時間。最后，要合理規(guī)劃現(xiàn)有的資金，進行有效的管理和投資，流動資金和固定資金的占用應(yīng)合理匹配。

　　2.加強對財產(chǎn)物資的控制。

　　建立健全財產(chǎn)物資管理的內(nèi)部控制制度，在物資采購、領(lǐng)用及銷售等方面建立規(guī)范的操作程序。對財產(chǎn)物資的管理與記錄必須分開，以形成有力的內(nèi)部牽制。要定期對財產(chǎn)物資進行檢查盤點，以促進管理的改善及責(zé)任的加強。

　　3.加強對存貨和應(yīng)收賬款的管理。

　　首先，加強對存貨的管理，處理過時的庫存物資，避免資金呆滯，并制定辦法以確保存貨資金的最佳結(jié)構(gòu)。其次，加強對應(yīng)收賬款的管理，對賒銷客戶的信用要進行調(diào)研評定，制定完善的收款管理辦法，嚴格控制賬齡。對死賬、呆賬，要在取得確鑿證據(jù)后，進行妥善的會計處理。

　　4.保持財務(wù)資料的完整。

　　一些中小企業(yè)疏于日常記錄，很難提供一份完整的財務(wù)資料，這給自我評估、融資、計劃、預(yù)算等財務(wù)管理工作帶來很多困難。現(xiàn)代化的企業(yè)管理，特別是有效的財務(wù)管理，必須要有完整的財務(wù)資料，以幫助管理者分析過去和預(yù)測未來。