課程背景

　　　流程管理是一切管理的基石，掌握了企業(yè)為客戶創(chuàng)造價值的過程將等于掌握了企業(yè)靈魂，創(chuàng)新的專利產(chǎn)品、強大的資金實力、豐富的人力資源已經(jīng)不是公司的核心競爭力；世界上最卓越的公司已經(jīng)將流程作為企業(yè)的核心競爭力；有效管理企業(yè)每一個業(yè)務(wù)活動并使其符合法律法規(guī)和公司規(guī)章制度是建立企業(yè)核心競爭力的必然條件。
建立健全內(nèi)部控制機制，有利于企業(yè)減少發(fā)生錯誤及舞弊的可能性，防范導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的各種風(fēng)險，實現(xiàn)經(jīng)濟效益和社會效益雙贏。什么是行之有效的內(nèi)部控制框架和要素，內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的內(nèi)在關(guān)系，如何測試和評價內(nèi)部控制設(shè)計與執(zhí)行的有效性，如何糾正和報告內(nèi)部控制缺陷，已

培訓(xùn)對象

　　　企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理；財務(wù)總監(jiān)、運營總監(jiān)及其他高級管理人士；負責內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員。

課程收獲

了解世界先進的內(nèi)部控制理論和技術(shù)方法
掌握企業(yè)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)流程的解決方案
提升企業(yè)完善內(nèi)部控制和流程優(yōu)化的能力
借鑒案例幫助企業(yè)構(gòu)建內(nèi)部控制體系

課程大綱

一、 流程與流程管理概述

流程概念

流程與工作流

流程與制度

流程生命周期

流程再造

流程管理概念

流程管理價值

二、  流程管理與職能管理比較

流程管理——引領(lǐng)未來組織管理模式變革

職能管理優(yōu)劣勢

流程管理優(yōu)劣勢

流程管理——思想和管理模式的變革

三、 流程指標與績效管理問題

流程指標與崗位評價

績效管理問題

流程審計與監(jiān)控

四、 企業(yè)管理體系及相互關(guān)系

企業(yè)管理體系模型

流程管理與其他管理體系關(guān)系（質(zhì)量、六西格瑪、IT、內(nèi)控等）

企業(yè)各類體系實施問題及分析

五、 企業(yè)管理變革

變革原因分析

變革問題及中國現(xiàn)狀  

國外知名企業(yè)變革實踐案例

六、 內(nèi)部控制發(fā)展里程

內(nèi)部控制的歷史

美國《薩 •奧法案 》對內(nèi)部控制的要求

公司治理與內(nèi)部控制

COSO內(nèi)部控制——整體框架

七、 COSO內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

內(nèi)部控制分類與模型

COSO的內(nèi)部控制要素

COSO《企業(yè)風(fēng)險管理—整體框架》

八、 內(nèi)部控制的實施

內(nèi)部控制體系設(shè)計原則及目標

內(nèi)部控制體系內(nèi)容及設(shè)計步驟

內(nèi)部控制體系評價機制

內(nèi)部控制體系實施保障

內(nèi)部控制體系實施誤區(qū)

九、 基于流程的內(nèi)控案例實踐

某大型企業(yè)審計部的職能職責及問題分析

國內(nèi)大型集團內(nèi)控體系建設(shè)實踐案例簡介