一、經(jīng)營計劃與預算管理概述
1．發(fā)展戰(zhàn)略\經(jīng)營計劃\預算
2．年度經(jīng)營計劃構(gòu)成的內(nèi)容
3．全面預算管理組織和協(xié)調(diào)
4．全面預算管理體系的構(gòu)建
5．如何防止預算管理的誤區(qū)
案例：全面預算管理制度
二、公司經(jīng)營計劃與預算目標
1．客戶需求分析和銷售預測
2．經(jīng)營目標\成功因素\策略
3．財務預測（四個指標）
4．相互依存關(guān)系和風險評估
5．預算目標測算和上下博弈
案例：計劃制訂和目標測算
三、職能計劃與全面預算編制（上）
1. 職能計劃與預算編制程序
2. 職能計劃與預算編制方法
3. 營銷計劃與銷售預算編制
4. 生產(chǎn)計劃與生產(chǎn)預算編制
5. 成本計劃與成本預算編制
案例：計劃與預算編制實例四、職能計劃與全面預算編制（下）
1．研發(fā)計劃與費用預算編制
2. 部門計劃與費用預算編制
3. 投資計劃與投資預算編制
4. 融資計劃與融資預算編制
5. 財務計劃與財務預算編制
案例：計劃與預算編制實例
五、經(jīng)營計劃與預算全程控制
1．經(jīng)營計劃與預算審批控制
2．經(jīng)營計劃與預算動態(tài)控制
3．經(jīng)營計劃與預算分類控制
4．經(jīng)營計劃與預算分析控制
5．經(jīng)營計劃與預算調(diào)整控制
案例：計劃與預算控制實例
六、經(jīng)營計劃與全面預算考核
1．經(jīng)營計劃與預算考核特點
2．財務與人力資源考核銜接
3．戰(zhàn)略導向的關(guān)鍵績效指標
4．EVA指標考核及獎勵計算
5．平衡記分卡指標的篩選
案例：計劃與預算考核實例
