2019年6月份上課通知
歡迎您來到美麗的清華園！在這里，您將感受到百年水木清華深厚的文化底蘊，領略名師大家的智慧風采；您將融入清大學子的行列，重溫學生時代的溫馨時光。讓我們攜手共進，共同建立積極向上的學習團隊，共創(chuàng)溫馨和諧的班級環(huán)境，祝愿大家在這里度過一段有意義的美好時光！
一、課程、住宿安排
| 日期 | 時間 | 課程內容 | 授課教師/負責人 |
| 6月20日 （星期四） |
全天：10:00-17:00 | 學員報到 | 王老師 |
| 報到地點：北京市海淀區(qū)雙清路30號清華大學液晶大樓二層 | |||
| 6月21日 （星期五） |
上午：09:00-12:00 | 建設項目的系統(tǒng)化戰(zhàn)略風險管理 | 劉玉珂 中國化學工程集團（原）副總經(jīng)理 |
| 下午：14:00-17:00 | |||
| 下午：17:00-17:30 | 互動交流 | ||
| 晚宴：18:00-20:00 | 班級晚宴 | 王老師 | |
| 6月22日 （星期六） |
上午：09:00-12:00 | 建筑行業(yè)現(xiàn)代企業(yè)風險理財與稅收策略 | 徐 箐 清華大學特聘教授 |
| 下午：14:00-17:00 | |||
| 下午：17:00-17:30 | 互動交流 | ||
| 6月23日 （星期日） |
上午：09:00-12:00 | 建筑企業(yè)領導決策與稅收風險防范 | |
| 下午：13:30-16:30 | |||
| 上課地點：北京 • 清華科技園 | |||
二、住宿地點
1、文津國際大酒店（五星）：協(xié)議價868元（含早），地址：海淀區(qū)中關村東路1號清華科技園A02地塊；
2、蘭亭匯快捷酒店(五道口店)：協(xié)議價468元/天（不含早），電話：010-62618596，地址：北京市海淀區(qū)成府路35-5號（五道口地鐵站西北角）。
三、師資介紹
劉玉珂 老師
教授級高工，清大經(jīng)管特聘講師，榮獲國務院頒發(fā)的政府特殊貢獻證書。
中國化學工程集團（原）副總經(jīng)理，分管國際工程承包和國際貿易。從業(yè)37年，與外國承包商、雇主交往28年（其中：國外EPC招標裝置13年，國際工程承包15年）。為打破西方公司壟斷的南亞地區(qū)技術密集型勞務市場、香港地區(qū)易燃易爆工程承包市場，做出了貢獻。被選為中國統(tǒng)籌和現(xiàn)代項目管理協(xié)會理事（1986-1994）、中國基本建設優(yōu)化研究會副秘書長(1990-2002)。
退休后，曾先后被聘為中國對外工程承包商會國際工程專家/專家委員會委員、國家職業(yè)技能鑒定委員會項目管理委員會專家、中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會名冊仲裁員、中國世界貿易組織研究會理事、中國石油和化工勘察設計協(xié)會項目管理顧問、中國勘察設計協(xié)會工程總承包項目管理分會專家、中國基本建設優(yōu)化研究會副秘書長。曾為清華大學國際項目管理學院、中國科學院研究生院工程教育學院、中國石油大學遠程教育學院、同濟大學經(jīng)濟和管理學院高層培訓中心以及若干培訓機構等聘為授課教師。
受中國國際對外工程承包商會委托，先后為亞洲12國、阿富汗、非洲15國和拉丁美洲6國等34國來華國際工程項目研修生講授《國際工程招投標與FIDIC合同條件》課程（2008-2009）；受住房和城鄉(xiāng)建設部、國家工商行政管理總局、中國勘察設計協(xié)會建設項目管理和工程總承包分會委托為國家頒發(fā)試行的《建設項目工程總承包合同示范文本（試行）》的編寫組組長（2005-2011）。
徐箐 教授
清華大學特聘教授，從事稅務業(yè)務工作三十多年，曾任職稅收征收管理、稅務稽查、企業(yè)所得稅、稅收政策法規(guī)部門負責人，重大案件審理辦公室部門主任，稅務行政復議委員會副主任，稅收執(zhí)法檢查辦公室主任。
三十多年中，主要從事過集體企業(yè)財務制度管理，稅務稽查、稅收征收管理、企業(yè)所得稅管理、稅收政策法規(guī)研究、重大稅務案件審理、稅務行政處罰裁定、稅務聽證、稅務行政復議、涉稅文件審簽、稅收政策輔導、稅收普法教育等多方面的稅收業(yè)務工作。
四、課程大綱
《建設項目的系統(tǒng)化戰(zhàn)略風險管理》
第一單元 項目管理與項目風險管理
1、項目與項目的屬性
2、案例：項目就在我們身邊
3、美國的項目管理現(xiàn)狀
4、中國的項目管理現(xiàn)狀
5、案例：傳統(tǒng)”的由來！
6、案例：項目管理與項目的風險管理是什么？
7、案例：需要多長時間完成？
8、項目管理知識領域
9、案例：風險管理與問題管理
10、案例：墨菲定律與風險
第二單元 項目的風險管理基礎
1、風險概念及其特性
2、案例：項目風險的組成要素
3、風險9大特點
4、風險及其類別
5、案例：風險態(tài)度
6、案例：三峽工程的九個沒想到
7、風險管理——已知？未知？
8、案例：睡蓮和青蛙
9、風險 & 項目生命周期
10、案例：項目經(jīng)理 VS 職能經(jīng)理
第三單元 項目的風險規(guī)劃與識別
1、案例推演：變？不變？——漫漫項目路
2、何為項目的風險規(guī)劃？
3、項目風險規(guī)劃的目的、意義
4、項目風險規(guī)劃的風險規(guī)劃的主要內容
5、風險規(guī)劃有效性的標志
6、模板：風險管理計劃的內容
7、風險規(guī)劃的過程
8、模板：規(guī)劃風險管理核對表
9、識別風險
10、組織風險管理組織體系示例
11、風險識別的作用、特點、步驟、人員
12、風險識別需準備的資料
13、案例：項目的風險核對表
14、項目風險形勢估計
15、案例：問題處理九步法——風險處理最佳實踐
16、項目的風險識別方法
17、魚骨圖
18、案例：風險事件描述的常見問題
19、案例：風險事件描述的明確性
20、案例：風險事件描述的實例
第四單元 項目的風險分析
1、何為項目的風險分析？
2、風險分析的過程
3、風險影響評級
4、風險值的計算
5、風險分析三要素
6、實施定量風險分析
7、案例：風險圖應用舉例
8、案例：九新分析
9、案例：隨機序列與正態(tài)分布
10、案例：三點估算與PERT
11、德爾菲
12、案例實戰(zhàn)：德爾菲與PERT的結合
13、案例：蒙特卡洛（Monte Carlo ）技術案例
14、案例：蒙特卡洛技術
第五單元 項目的風險應對與監(jiān)控
1、風險應對的過程
2、風險評價及對策
3、風險分散化策略
4、風險預防
5、風險轉移
6、案例：要約 VS 承諾
7、案例：合同類型與合同方式風險應對
8、合同變更與合同解釋
9、案例：合同管理中的優(yōu)先級
10、案例：風險圖及應用舉例
11、風險監(jiān)控過程
12、項目的風險監(jiān)控活動
13、狀態(tài)審查會
14、監(jiān)控項目風險最佳實踐之任務墻
15、案例實戰(zhàn)：風險管理與項目狀態(tài)匯報
16、控制圖
17、帕累托圖
第六單元 項目的常見風險與應對
1、案例實戰(zhàn)：漫漫黃沙、項目掘金
2、需求的重要性
3、范圍管理——不多不少
4、案例：項目目標的標準—SMART原則
5、案例：需求收集的常見問題及應對
6、案例：范圍“確認”的常見問題與應對
7、進度管理——不快不慢
8、成本管理——不省不費
9、案例：質量與等級——“鍍金(Gold Plating)”
10、質量管理——不好不壞
11、項目的失敗不在于細節(jié)在于過程
12、案例：溝通！溝通！
13、怎么會這樣？！
14、《美麗心靈》與約翰·納什
15、危機應對
16、案例：雪災危機
17、三句話原則
18、危機處理常見的錯誤
19、案例：危機處理的情、理、法原則
《建筑行業(yè)現(xiàn)代企業(yè)風險理財與稅收策略》
第一講 國家新一輪稅制改革對建筑企業(yè)的影響
1、國家稅收最新政策法規(guī)基本情況
2、國家稅收最新政策法規(guī)稅收優(yōu)惠的方向
3、從國家最新政策出臺看企業(yè)發(fā)展空間
第二講 建筑企業(yè)稅收風險形態(tài)及防范措施
1、企業(yè)涉稅風險的形成
2、企業(yè)稅收籌劃常見誤區(qū)和病癥
3、稅收信息采集風險
4、法律意識放棄的風險
5、滯納金風險
6、稅務行政處罰風險追究刑事責任風險
7、財務法律風險
8、什么內容的稅收籌劃有風險
9、稅收風險來源于企業(yè)內部哪些部門
10、稅收分別高險來源于企業(yè)內部哪些人員
11、稅企溝通不當風險
12、企業(yè)稅收信用等級風險
13、稅務案例解析
第三講 建筑企業(yè)涉稅常見問題解析
1、企業(yè)發(fā)生的哪些應收賬款可以作為壞賬處理
2、企業(yè)接受捐贈的實物資產(chǎn)如何處理
3、企業(yè)投資方從聯(lián)營企業(yè)分回利潤若投資方企業(yè)發(fā)生虧損應如何處理
4、企業(yè)如何繳納土地增值稅才能合理
5、2018年企業(yè)所得稅納稅申報表有關項目的計算方式
6、企業(yè)所得稅新的申報表填報不當隱藏風險的問題
7、所得稅新報表給企業(yè)納稅調整帶來哪些變化
8、注意新申報表對公益救濟性捐贈額變化的調整
9、企業(yè)已申報扣除的財產(chǎn)損失又獲得價值恢復或補償處理問題
10、固定資產(chǎn)出現(xiàn)哪些情形之一時應當確認為發(fā)生永久或實質性損失
11、企業(yè)為股東個人購買汽車如何進行稅務處理
12、企業(yè)為雇員按規(guī)定的比例或標準繳納的補充養(yǎng)老保險、補充醫(yī)療保險如何處理
13、企業(yè)以經(jīng)營活動的部分非貨幣性資產(chǎn)對外投資應如何處理
14、納稅人發(fā)生的哪些支出不作為工資薪金支出
15、企業(yè)任職或與其有雇傭關系的員工包括哪些人
16、企業(yè)哪些固定資產(chǎn)不得計提折舊或攤銷費用
17、什么內容的固定資產(chǎn)修理視為固定資產(chǎn)改良支出
18、企業(yè)為對外投資而借入的資金發(fā)生的借款費用如何處理
19、企業(yè)從關聯(lián)方取得的借款金額超過多少比例部分不允許扣除
20、企業(yè)以經(jīng)營租賃方式從出租方取得固定資產(chǎn)支付的租金應如何處理
21、企業(yè)發(fā)生的哪些應收賬款可以作為壞賬處理
22、企業(yè)個人發(fā)生的傭金必須符合哪些條件的可計入銷售費用
23、企業(yè)納稅人發(fā)生的逾期還款加收罰息應如何處理
24、企業(yè)繳納的協(xié)會、學會會費如何稅前扣除
25、企業(yè)在年度內應計未計應提應未提費用如何處理
26、企業(yè)超過一年以上租賃期，一次收取的租賃費應如何處理
27、企業(yè)接受捐贈的實物資產(chǎn)如何處理
28、企業(yè)發(fā)生的職工宿舍修理費應如何進行稅前扣除
29、企業(yè)的一切工資性支出包括哪些內容
30、企業(yè)按規(guī)定向職工發(fā)放的住房補貼和住房困難補助如何處理
31、企業(yè)什么內容的刊物征訂稅前不能扣除
32、企業(yè)銷售不動產(chǎn)按銷售額計算的營業(yè)稅在計算出售固定資產(chǎn)凈損益時是否可以直接扣除
33、企業(yè)購建固定資產(chǎn)竣工決算投產(chǎn)后發(fā)生的各項貸款利息支出是否允許稅前扣除
34、對于中外合作經(jīng)營企業(yè)在合作期限內先行回收投資應如何處理
35、企業(yè)什么樣的支出屬于在建工程支出
第四講 建筑企業(yè)理財中的稅收策略
——稅收政策在會計核算中應用技巧及籌劃方法
一、稅收籌劃基本原則
1、稅收籌劃是市場經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物
2、稅收籌劃的基本理論與方法
3、企業(yè)稅收籌劃策略
4、稅收籌劃及其特點
5、影響稅收籌劃的因素分析
6、企業(yè)稅收籌劃的成本與風險分析企業(yè)稅收籌劃的途徑
7、企業(yè)稅收籌劃的方法
8、投資與融資的稅收籌劃
二、稅收籌劃方法
1、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的稅收籌劃
2、企業(yè)理財活動中的稅收籌劃
三、籌劃策略：
1、投資與融資的稅收籌劃
A、投資方式的選擇
B、投資地區(qū)的選擇
C、融資的稅收籌劃
D、企業(yè)組建形式的選擇
E、利用企業(yè)隸屬關系
四、理財籌劃：
1、企業(yè)人力資源優(yōu)化配置稅收籌劃
2、企業(yè)租賃業(yè)務稅收籌劃
3、如何使閑置運輸工具通過稅收政策創(chuàng)造最大利益
4、企業(yè)應選擇什么樣的工資形式最節(jié)稅
5、企業(yè)支出如何最大化稅前扣除的籌劃
6、用于企業(yè)員工個人支出稅前扣除的籌劃
7、固定資產(chǎn)改良支出稅前扣除的籌劃
8、固定資產(chǎn)大修理籌劃
9、超支的業(yè)務招待費稅前扣除的籌劃
10、企業(yè)教育費全額扣除的籌劃
11、企業(yè)廣告費稅前扣除的籌劃
12、企業(yè)發(fā)生的借款費用的籌劃
13、企業(yè)支付員工電話費的籌劃
14、企業(yè)差旅費的籌劃
15、企業(yè)員工午餐費的籌劃
16、企業(yè)統(tǒng)貸支付借款利息的籌劃
17、企業(yè)福利費結余的籌劃
18、什么樣的投資可以避稅
19、企業(yè)發(fā)放的勞保費的籌劃
20、稅前如何彌補虧損比較合理
21、勞動合同節(jié)稅簽訂技巧
22、新辦企業(yè)的免稅籌劃
23、規(guī)避稅務行政處罰技巧籌劃
24、規(guī)避滯納金技巧籌劃
25、企業(yè)所得稅主要誤點的納稅調整
26、企業(yè)所得稅稅前扣除籌劃
27、案例解析
第五講 建筑企業(yè)稅收風險規(guī)避策略
1、稅務稽查如何選定日常稅務稽查對象確定依據(jù)
2、如何做好稅務稽查前的自查
3、如何解決稅務機關內部答復政策不一的問題
4、如何處理“稅企”有爭議的問題
5、企業(yè)應如何為稽查人員提供資料無后患
6、稅務稽查確定違法事實的依據(jù)在企業(yè)中的取證方法
7、稅務機關對企業(yè)違法案件的審理過程
8、稅務機關對企業(yè)實施行政處罰依據(jù)
9、企業(yè)多報的虧損額被查出應如何處理
10、查補稅款應用稅率的確定
11、成本的檢查內容及應注意環(huán)節(jié)
12、財務費用檢查內容及應注意環(huán)節(jié)
13、管理費用檢查內容及應注意環(huán)節(jié)
14、發(fā)生稅企糾紛的處理措施
15、如何通過權力減少行政處罰
16、企業(yè)查補被列為重大案件的審理程序
17、查補金額多少追究財務人員法律責任
18、案例解析
第六講 建筑企業(yè)維權策略
——發(fā)生稅企“糾紛”如何采取最佳措施少企業(yè)壓力
（一）違法行為界定
1、偷稅行為的界定
2、偷稅行為的手法
3、弄虛作假的主要表現(xiàn)
4、弄虛作假的具體形式
5、政策性或策略性弄虛作假
6、非主觀故意未申報行為的認定
7、抗稅行為的界定
8、節(jié)稅與偷、漏、抗、騙、避稅的區(qū)別
9、國家處理態(tài)度
《建筑企業(yè)領導決策與稅收風險防范》
第一講 企業(yè)領導如何解讀新企業(yè)所得稅法
一、合并后的企業(yè)所得稅法主要內容的變化
1、企業(yè)所得稅修改前，內資企業(yè)涉稅的不公
2、新企業(yè)業(yè)所得稅法為企業(yè)提供籌劃的空間
[案例解析]
第二講 企業(yè)領導管理中涉稅風險形式及規(guī)避
1、企業(yè)領導決策對稅收認識的誤差
[案例解析]
2、領導制定營銷戰(zhàn)略最容易失誤的環(huán)節(jié)
[案例解析]
3、企業(yè)內部稅收管理中常見問題
[案例解析]
4、什么行為屬于主觀故意偷稅
[案例解析]
5、企業(yè)領導如何掌握稅收中的人力資源優(yōu)化配置
[案例解析]
6、什么樣的管理模式不會產(chǎn)生稅收風險
[案例解析]
7、如何選擇適合企業(yè)自己的稅收籌劃
[案例解析]
8、企業(yè)領導如何掌握與稅務機關協(xié)調藝術
[案例解析]
第三講 企業(yè)領導決策中如何掌握稅收政策技巧
1、稅收籌劃在不同企業(yè)中的策劃空間
[案例解析]
2、稅收優(yōu)惠政策可用空間
[案例解析]
3、如何利用租賃費最大化地節(jié)稅
[案例解析]
4、如何使企業(yè)超額計稅工資合法列支
[案例解析]
5、如何使大額會議費支出有效合法
[案例解析]
6、什么樣的旅游費可以帳前消化
[案例解析]
7、固定資產(chǎn)改良支出的最佳籌劃方法
[案例解析]
8、業(yè)務招待費如何最大化地扣除
[案例解析]
9、教育費列支內容應注意的問題
[案例解析]
10、企業(yè)各類刊物征訂應注意的問題
[案例解析]
11、企業(yè)股東私車費用如何稅前扣除
[案例解析]
12、運輸費如何稅前扣除合理
[案例解析]
13、企業(yè)借款利息如何稅前扣除
[案例解析]
14、如何使企業(yè)資金最大化地轉為效益
[案例解析]
15、領導稅前投資技巧
[案例解析]
16、稅前如何彌補虧損
[案例解析]
17、領導如何利用稅收政策創(chuàng)建人性化管理
[案例解析]
